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Steuern sparen am Jahresende
Die Steuererklärung für das Jahr 2023 ist noch eine Weile hin – aber die richtigen Weichen können und vor allem müssen Sie noch in diesem Jahr stellen. Denn wenn Sie durch verschiedene Ausgaben Ihre Steuerlast senken wollen, braucht es die Ausgaben noch in diesem Jahr. Wir zeigen Ihnen, wo Sie in den verbleibenden Tagen dieses Jahres genauer schauen sollten und verraten Ihnen zudem, dass es dann doch auch Ausgaben geben kann, die Sie lieber erst im nächsten Jahr haben sollten.
Einen wichtigen Tipp haben wir Ihnen schon vor ein paar Wochen hier im Blog gegeben. Es ging um den Antrag auf Lohnsteuerermäßigung, mit dem Sie monatlich mehr Netto auf dem Konto haben. Das können Sie jetzt immer noch machen – und profitieren dann ab Januar 2024. Schauen Sie also ruhig mal in den Artikel „Antrag auf Lohnsteuerermäßigung – mehr Netto im Monat!“ rein.
Werbungskosten – jetzt noch zuschlagen
Wie fast immer bei uns schauen wir zuerst auf die Werbungskosten. Entfernungspauschale und viele andere Kosten hatten Sie schon im Laufe des Jahres, jetzt gilt es, noch mal extra zuzuschlagen. Denn wenn Sie über der Pauschale von 1.230 € liegen, erhöht jeder weitere Euro Ihre Steuererstattung im nächsten Jahr.
Brauchen Sie vielleicht endlich wieder neue Arbeitskleidung, etwa einen Blaumann? Oder Fachliteratur? Dann kaufen Sie diese jetzt – und setzen die Ausgaben ab. Wer verstärkt im Home-Office ist: Selbst wenn Sie kein richtiges und damit absetzbares Arbeitszimmer haben, können Sie trotzdem Ausgaben geltend machen. Etwa einen Bürostuhl, einen Schreibtisch oder einen neuen Computer (wenn Ihnen das der Arbeitgeber nicht bezahlt). Achtung: Kostet das jeweils maximal 800 € netto (das sind mit Mehrwertsteuer 952 € Ladenpreis), können Sie es sofort auf einen Schlag absetzen.
Außergewöhnliche Belastungen – 2023 oder 2024?
Zu den außergewöhnlichen Belastungen zählen unter anderem Krankheits- und Pflegekosten, die nicht von Versicherungen übernommen werden sowie Unterhaltszahlungen an bedürftige Personen. Beispiele sind Brillen, Hörgeräte, Zahnersatz, Rezeptgebühren sowie die Pflege von Familienangehörigen.
Hier geht es vor allem um das richtige Timing. Warum? Bei den außergewöhnlichen Belastungen greift die Steuerersparnis erst ab der sogenannten zumutbaren Belastung. Wie hoch die ist, können Sie mit unserem Steuerrechner ermitteln. Jetzt gilt es: Wenn Sie in diesem Jahr schon in die Nähe oder über diese Grenze kommen, sollten Sie, wenn immer möglich, weitere Ausgaben auch noch in diesem Jahr machen. Um eben richtig absetzen zu können.
Ist aber zum Beispiel absehbar, dass Sie mehrere aufwendige Zahnbehandlungen über einen längeren Zeitraum haben werden, verlagern Sie bitte alle ins nächste Jahr. Im schlimmsten Fall würden Sie bei Behandlungen in diesem und im nächsten Jahr in beiden Jahren steuerlich leer ausgehen – bei Behandlung in einem Kalenderjahr hingegen Steuern sparen.
Haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerleistungen
Nicht jeder kann sich eine Reinigungskraft, einen Fensterputzer oder einen Maler leisten, aber wer es kann, sollte darauf achten, dass alle Rechnungen noch in diesem Jahr bezahlt werden. Mehr über die generellen Bedingungen lesen Sie übrigens in diesem Artikelüber haushaltsnahe Dienstleistungen. Dort erfahren Sie auch, wie Sie Teile Ihrer Betriebskostenabrechnung für Ihre Wohnung absetzen können.
Sonderausgaben – jetzt prüfen
Auch bei den Sonderausgaben können Sie kurz vor Jahresende noch für eine Steuerersparnis sorgen. Da sind zuerst Spenden an gemeinnützige Organisationen und Parteien zu nennen. Wie das genau funktioniert, erklären wir Ihnen in diesem Beitrag hier im Blog von smartsteuer.
Überprüfen Sie unbedingt Ihre Altersvorsorge: Wer für eine Riester-Rente spart, sollte nachschauen, ob er ausreichend (4 % des Bruttos des Vorjahres) an Beiträgen gezahlt hat – denn nur in diesem Fall gibt es die volle staatliche Förderung.
Auch bei der betrieblichen Altersvorsorge lohnt ein Blick am Jahresende immer. Und schließlich sollten die Steuerzahler, die einen Rürup- oder Basisrentenvertrag haben, genau schauen, ob sich zusätzliche Einzahlungen in diesem Jahr steuerlich besonders lohnen.
Freiwillig schnell noch die Steuererklärung machen
Wenn Sie keine Steuererklärung machen müssen, dürfen Sie es natürlich trotzdem! Und Sie haben dafür sogar noch viel länger Zeit. Aber eben nicht unendlich, sondern nur bis zu vier Jahre zurück. Wenn Sie also die Steuererklärung freiwillig für 2019 machen wollen – weil Sie zum Beispiel festgestellt haben, dass Sie gut Steuern zurückbekommen müssten – muss diese bis zum 31. Dezember 2023 beim Finanzamt sein. Und wenn es dann eine Erstattung gibt, kommen auch noch Zinsen obendrauf. Das sind zwar „nur“ noch 1,8 %, aber besser als nichts.
Übrigens: Mit unserer Online-Steuererklärung smartsteuer kommen Sie nicht nur schnell und einfach zum Ziel. Sie sehen auch jederzeit live, wie viel Sie vom Staat zurückbekommen. Und bezahlen müssen Sie bei smartsteuer erst, wenn Sie die Steuererklärung tatsächlich ans Finanzamt übermitteln.
Weitere Spartipps zum Jahresende geben wir Ihnen in diesem Video:
Was bedeutet das konkret für mich?
Mit gezielten Ausgaben im Dezember können Sie dafür sorgen, dass Sie bei der Steuererklärung im nächsten Jahr mehr Geld vom Staat zurückbekommen.