Erbschaftssteuer 2026: Diesen Fehler solltest Du vermeiden

Eine Erbschaft klingt oft einfach. Vermögen wird übertragen. Freibeträge werden genutzt. Fertig. Doch genau hier passieren viele Fehler.

Bei der Erbschafts- und Schenkungssteuer zahlen Familien jedes Jahr unnötig viel Geld. Oft geht es um mehrere Tausend Euro. Dabei lassen sich viele Fehler legal vermeiden, wenn Du früh genug planst.

Besonders wichtig ist, die sogenannte Zehnjahresregel. Wer sie nicht kennt oder zu spät nutzt, verschenkt bares Geld.

In diesem Artikel erklären wir Dir, wie sich Erben noch mehr auszahlt.

Warum frühe Planung so wichtig ist

Der größte Fehler passiert oft viel zu spät. Denn viele Menschen beschäftigen sich erst kurz vor dem Erbfall mit der Erbschaftssteuer. Dann sind viele Möglichkeiten bereits verloren.

Dabei gilt:

Die Freibeträge kannst Du alle zehn Jahre erneut nutzen.

Wer früh anfängt, kann Vermögen Schritt für Schritt steuerfrei übertragen.

Wer dagegen zu lange wartet, verliert wertvolle Zeit.

Diese Freibeträge gelten 2026

Die Höhe des Freibetrags hängt vom Verwandtschaftsgrad ab.

Freibeträge im Überblick

Wichtig:

Diese Freibeträge gelten nicht nur einmal. Sie stehen Dir alle zehn Jahre erneut zur Verfügung.

Die Zehnjahresregel spart oft enorme Summen

Hier steckt das größte Sparpotenzial.

Beispiel

Ein Ehepaar mit zwei Kindern kann heute jeweils 400.000 € pro Kind steuerfrei übertragen. Nach zehn Jahren können dieselben Freibeträge erneut genutzt werden. So lassen sich über viele Jahre große Vermögen steuerfrei innerhalb der Familie übertragen. Gerade bei Immobilien ist das besonders wichtig.

Typischer Fehler: Schenkung nicht melden

Viele wissen das nicht: Schenkungen musst Du oft innerhalb von drei Monaten beim Finanzamt melden.

Wer die Frist verpasst, riskiert Probleme mit dem Finanzamt. Das gilt sogar dann, wenn gar keine Steuer anfällt. Deshalb solltest Du Schenkungen immer sauber dokumentieren und rechtzeitig melden.

Immobilien: Der Verkehrswert wird oft unterschätzt

Bei Immobilien zählt nicht der alte Kaufpreis. Entscheidend ist der aktuelle Verkehrswert. Und genau hier liegt oft das Problem.

Beispiel

Eine Wohnung wurde früher für 250.000 € gekauft. Heute ist sie vielleicht 650.000 € wert.nFür das Finanzamt zählt der heutige Wert. Dadurch kann der Freibetrag schnell überschritten werden. Deshalb solltest Du Immobilienwerte regelmäßig prüfen.

Kaum bekannt: Vermietete Immobilien an Kinder verkaufen

Viele Familien kennen dieses Modell nicht. Eltern verkaufen dabei eine vermietete Immobilie an ihre Kinder. Oft nutzen sie dafür ein sogenanntes endfälliges Darlehen.nDas kann steuerlich viele Vorteile bringen.

Neue Abschreibung für Kinder

Durch den Kauf entsteht eine neue Abschreibung.

Das bedeutet: Die Kinder können die Immobilie erneut steuerlich abschreiben. Dadurch sinkt häufig die Steuer auf die Mieteinnahmen. Nimmt das Kind ein Darlehen auf, können die Zinsen oft als Werbungskosten abgesetzt werden. Auch das spart Steuern.

Eltern profitieren vom Sparerpauschbetrag

Die Eltern erhalten über die Darlehenszinsen Kapitalerträge.

Dabei hilft der Sparerpauschbetrag:

• 1.000 € für Alleinstehende
• 2.000 € für Ehepaare

Bis zu diesen Grenzen bleiben Kapitalerträge steuerfrei. Auch das Familienheim kann steuerfrei vererbt werden. Dafür müssen aber bestimmte Voraussetzungen erfüllt sein.

Das gilt für Kinder

Die Immobilie muss:

• selbst genutzt werden,
• mindestens zehn Jahre lang bewohnt bleiben,
• und darf maximal 200 Quadratmeter Wohnfläche haben.

Wird eine dieser Regeln verletzt, kann die Steuerbefreiung verloren gehen.

Diese Fehler kosten oft viel Geld

Diese Fehler passieren besonders häufig:

• Freibeträge nicht früh genug nutzen
• Zehnjahresfrist vergessen
• Schenkungen nicht melden
• Immobilien falsch bewerten
• Regeln beim Familienheim übersehen
• steuerliche Möglichkeiten nicht nutzen

Wer früh plant, kann viele dieser Fehler vermeiden.

Für wen das Thema besonders wichtig ist

Das Thema betrifft vor allem:

• Eltern und Großeltern
• Immobilieneigentümer
• Vermieter
• Familien mit Häusern oder Wohnungen
• zukünftige Erben

Gerade bei Immobilien lohnt sich eine gute Planung fast immer.

Fazit: Früh planen spart oft Tausende Euro

Die wichtigste Regel lautet: Nicht erst im Erbfall handeln. Wer früh plant, kann Freibeträge mehrfach nutzen und Vermögen steueroptimiert übertragen. Vor allem bei Immobilien lassen sich dadurch oft enorme Summen sparen. Damit Du bei Erbschaft, Schenkung und Immobilien steuerlich den Überblick behältst, unterstützt Dich smartsteuer einfach und verständlich bei Deiner Steuererklärung – ganz ohne Vorwissen. Einfach online erledigen und das Maximum rausholen.

Verfasst von: Jana Wagner

Steuern 𝘦𝘪𝘯𝘧𝘢𝘤𝘩 verstehen - nach diesem Prinzip schreibt Jana für smartsteuer. Nach ihrem Studium in Germanistik sammelte sie Erfahrungen als Freie Journalistin einer Tageszeitung, als TV-Redakteurin und als Werbetexterin. Seit 2023 unterstützt sie uns im Team dabei, das Thema Steuern spannend und verständlich aufzubereiten.