Haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen
Du kannst bis zu 20.0000 € mit 20 % als haushaltsnahe Dienstleistungen absetzen.
Zusätzlich kannst Du bis 6.000 € mit 20 % als haushaltsnahe Handwerkerleistungen absetzen.
Dazu zählen auch Kosten für Minijobs im Haushalt.
Nutze unseren Rechner für haushaltsnahe Dienstleistungen, um schnell auszurechnen, wie viel Du von der Steuer absetzen kannst!
Fast jeder kann haushalthaltsnahe Dienstleistungen oder haushaltsnahe Handwerkerleistungen von der Steuer absetzen. Wir zeigen Dir wo sich diese Kosten überall verstecken und wie Du jährlich Deine Steuererstattung verbessern kannst. Das fängt beim Schornsteinfeger an, geht bis zur Treppenhausreinigung und hört beim Minijob auf.
Was sind haushaltsnahe Dienstleistungen?
Haushaltsnahe Dienstleistungen sind Arbeiten in Deinem Haus oder Garten, die eigentlich auch von Dir selbst erledigt werden könnten, wie zum Beispiel Putzen oder Gartenarbeit.
Du kannst 20 % der Arbeitskosten, maximal aber 4.000 € pro Jahr, von Deiner Steuer abziehen. Wichtig ist, dass Du die Rechnung per Überweisung bezahlst und sie aufbewahrst. Wenn Du zur Miete wohnst, reicht oft schon Deine Nebenkostenabrechnung als Nachweis.
Welche haushaltsnahen Dienstleistungen kann ich von der Steuer absetzen?
Von der Steuer kannst Du unter anderem folgende Tätigkeiten anteilig, maximal 20 % bis 4.000 €, geltend machen:
- Wohnung putzen (z.B. Fensterreinigung)
- Haushaltshilfe
- Hausmeisterleistungen
- Gebäudereinigung
- Treppenhaus reinigen
- Gartenarbeiten
- Kinderbetreuung (Nachhilfe und Musikunterricht zählen ausdrücklich nicht dazu)
- Haustiere betreuen
- Pflegeleistungen
- Kochen in der Wohnung
- Winterdienst (z.B. Schnee räumen)
- Fußwegreinigung
Am 20. April 2023 hat der Bundesfinanzhof entschieden (VI R 24/20), das Du auch Leistungen absetzen kannst, die Dein Vermieter für Dich vertraglich vereinbart hat. Wichtig ist nur der Nachweis der Bezahlung. Das kannst Du leicht über Deine Nebenkostenabrechnung machen.
Rechner: Haushaltsnahe Dienstleistung und wie viel kann ich absetzen?
Trage Deine Kosten für die Haushaltshilfe ein. Dies kann eine Haushaltshilfe als Minijob oder bei einem Dienstleister sein. Vergiss nicht, Deine Handwerker-Kosten einzutragen. Der Rechner ermittelt dann Deinen Steuerbonus.
Beispiel: Du hast in deinem Haushalt eine Putzkraft beschäftigt und hast dadurch jährliche Kosten von 1.200 €. Dann bekommst Du einen Steuerbonus und zahlst in diesem Beispiel 240 € weniger Steuern. Du kannst somit 20 % der Kosten für die Reinigungskraft absetzen.
Minijobs im Haushalt steuerlich absetzen
Hast Du eine Haushaltshilfe auf Minijob-Basis? Dann gibt es ebenfalls Möglichkeiten zum Absetzen:
- Für Minijobs gilt eine Obergrenze von 510 € pro Jahr, die mit 20 % steuerlich angerechnet wird.
- Für sozialversicherungspflichtige Beschäftigungen liegt das Maximum bei 4.000 € jährlich, dafür brauchst Du den Sozialversicherungsnachweis sowie Zahlungsbelege.
In unserer Online Steuererklärung übernehmen wir die Berechnung für Dich. Probier es aus und registriere Dich jetzt kostenlos.
Kann ich haushaltsnahe Handwerkerleistungen absetzen?
Zusätzlich zu den haushaltsnahen Dienstleistungen kannst Du auch Ausgaben für Handwerksarbeiten geltend machen, zum Beispiel wenn Fliesen verlegt oder Fenster repariert werden müssen.
Hier gelten folgende Regeln:
-
Du kannst bis zu 20 % der Arbeitskosten absetzen.
-
Maximal dürfen jedoch nur Kosten bis zu einem Gesamtbetrag von 6.000 € pro Jahr berücksichtigt werden, das macht also höchstens 1.200 € Ersparnis aus.
Zu den abzugsfähigen Handwerksarbeiten zählen z.B.:
✔ Renovierungs-, Instandhaltungs-, Sanierungsarbeiten in Deinem Zuhause
✔ Maler-, Tischler-, Fliesenleger-Arbeiten
✔ Schornsteinfeger-Kosten
✔ Wartungskosten für Heizungssysteme
✔ Schlüsseldienst-Einsätze
Falls nötig, findest Du beim Bundesfinanzministerium eine komplette Liste aller anerkannten Leistungen.
Kann ich Handerwerker und Haushaltsnahe Dienstleistungen zusammen absetzen?
Du kannst beides absetzen. Wenn Du haushaltsnahe Dienstleistungen und Handwerkerdienstleistungen in einem Jahr hast, kannst Du beides gemeinsam geltend machen.
Was zählt zum eignen Haushalt bei Haushaltsnahe Dienstleistungen?
Im Paragraph 35a des Einkommensteuergesetz ist alles zu Haushaltsnahen Dienstleistungen geregelt.
So muß laut Gesetz der eigene Haushalt in der Europäischen Union oder im Europäischen Wirtschaftsraum mit Island, Liechtenstein und Norwegen liegen. Dort ist auch geregelt das zum Haushalt der zugehörige Grund und Boden zählt, sowie Zubehörräume und Außenanlagen.
Was zählt noch zum Haushalt:
- Zweitwohnung
- Ferienwohnung
- Wochenendwohnung
- Wohnung des Kindes, wenn die kosten von Dir übernommen werden
Es gelten insgesamt aber trotzdem die Höchstgrenzen für das Absetzen von 4.000 Euro.
Wie gehen Eigentümergemeinschaften (WEG) mit Handwerker- und Dienstleisterkosten um?
Solange es sich um haushaltsnahe Aufwendungen handelt, können diese anteilig abgerechnet werden. Es gelten dabei die normalen Höchstgrenzen pro Partei. Somit können auch WEG Steuern sparen.
Weitere Rechner:
Brutto Netto Rechner / Einkommensteuer Rechner / Außergewöhnliche Belastungen Rechner / Spendenrechner / Kurzarbeitergeld Rechner / Pendlerpauschale Rechner
Häufige Fragen
Kann ich Haushaltsnahe Dienstleistungen ohne Belege absetzen?
Du mußt bei der Steuererklärung nur nach Aufforderung vom Finanzamt Belege einreichen. Als Nachweis reicht eine Rechnung und ein Überweisungsbeleg aus. Eine Barzahlung wird vom Finanzamt nicht akzeptiert.
Kann ich Handwerkerleistungen Brutto oder Netto absetzen?
Du kannst den Brutto Betrag von der Steuer absetzen.
Was ist der Unterschied zwischen haushaltsnahen Dienstleistungen und Handwerkerleistungen?
Im Gegensatz zu haushaltsnahem Dienstleistungen gelten als Handwerkerleistungen nur Tätigkeiten zur Renovierung, Erhaltung, Modernisierung im eigenen Haushalt. Dabei ist nur die Arbeitsleistung und nicht das Arbeitsmaterial steuerlich relevant.
Kann ich Handwerkerkosten bei Umzug absetzen?
Haushaltsnahe Dienstleistungen oder Handwerkerkosten kannst Du auch bei Umzug absetzen. Dies ist eine besondere Situation, da Du noch nicht in der neuen Wohnung lebst oder in der alten nicht mehr, obwohl Kosten entstehen. Das sind z.B. Kosten der Renovierung in der alten oder auch neuen Wohnung.
Wieviel Handwerkerkosten kann ich nach der Steuerreform absetzen?
Geplant ist eine Reduzierung der Absetzbarkeit von haushaltsnahem Handwerkerleistungen von derzeit 20 % auf 15 %. Die Grenze soll dabei zukünftig auf 900 € pro Jahr fest gesetzt werden.
Dies ist aber noch nicht vom Bundestag beschlossen, sondern wurde am 2. Juli als Vorschlag der Koalition erarbeitet. Es bedarf der Zustimmung des Bundestages.
Über den Autor:
Jana Wagner
Steuern 𝘦𝘪𝘯𝘧𝘢𝘤𝘩 verstehen - nach diesem Prinzip schreibt Jana für smartsteuer. Nach ihrem Studium in Germanistik sammelte sie Erfahrungen als Freie Journalistin einer Tageszeitung, als TV-Redakteurin und als Werbetexterin. Seit 2023 unterstützt sie uns im Team dabei, das Thema Steuern spannend und verständlich aufzubereiten.
Mach es Dir einfach:
Berechne jetzt kostenlos, wie viel Du vom Finanzamt erstattet bekommst und zahle erst bei Abgabe.
Jetzt Steuer starten